备用金管理办法（59）.docx

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1、越脾襁庭就掰中铁五伊河经2023059号关于印发中铁五局五公司伊犁河北岸干渠三标项目部备用金管理办法的通知项目部所属各部室、工区：经项目部领导办公会研究通过，现将中铁五局新疆伊犁河北岸干渠三标项目部备用金管理办法印发于你们，请各单位认真遵照贯彻执行。二0二0年七月八日主题词：印发备用金管理办法通知抄,送：项目部各部室工区存档中铁五局伊犁河北岸干渠三标项目部2023年7月08日印发中铁五局五公司伊犁河北岸干渠三标项目部备用金管理办法第一章总则第一条为严肃财经纪律，规范备用金管理，根据中国中铁关于整治易（多）发违规财务事项若干措施的通知（中国中铁财务函2023）156号）精神，及中铁五局集团第五工

2、程有限责任公司备用金管理办法公司财务2023）136号要求，制定本办法。第二条本办法适用于本项目部所属各部（室）。第三条备用金管理机构为本项目财务部门。第四条项目部建立、健全备用金管理制度，项目经理、党工委书为本项目借支有权签字人，并按照法律、法规、规章及国务院国有资产监督管理委员会（以下称国资委）、股份公司和局、公司的有关规定借支、清算备用金。第二章审批管理第五条备用金是指本项目职工因公务需要，以个人名义向项目部借支的款项，主要用于差旅费、培训费以及其他与经营活动有关，且因外部因素难以实现集中管理或转账支付的各种零星开支。第六条备用金申请人必须填写备用金申请单，写明申请人所属部门、申请事由、

3、清算时间、估算过程、借款金额。第七条备用金审批流程：项目部员工借支备用金，由部门负责人审核，经项目经理、书记会签批准后交项目财务部门办理借款。第三章日常管理第八条员工借支备用金不得高估，应事前做好费用预算，明确借款事由、所需金额及清算时间，估算金额需与事由相匹配。第九条员工借支备用金时间最长不得超过6个月，借款人应在借款事由结束后5个工作日内办理清算。个人备用金管理应严格执行“前款不清，后款不借”的原则。第十条定额备用金管理规定1 .项目部可实行定额备用金管理，个人最高限额不得超过5000元，最多不得超过3人。2 .实行定额备用金管理的人员应每月至少报销一次，报销时通过银行支付，补足限额；对超

4、过限额的部份及时通知本人归还。3 .主体工程完工时不实行定额备用金管理办法。4 .实行定额备用金管理的人员应于每季度末结清备用金，下月再给予重新核定。第十一条严禁个人借支采购备用金，一律根据采购合同由财务部门通过银行转账方式结算。第十二条原则上职工内部调转不予借支备用金，司机转运货物、调迁等情况可适当借支备用金。第十三条鼓励职工采用银行信用卡方式结算，先消费后报销。第十四条财务部职责1 .建立本项目备用金管理制度，报公司财会部备案。2 .复核借款金额，发现显著超办事所需金额1万元以上情况,向有权签字人报告。3 .清理备用金，登记备用金信息台账，督促借款职工及时办理清算。对借款日期超过30天，在

5、借款到期日前5天以书面、电话、微信、短信等方式提提醒借款人，但未提醒不免除借款人责任。4 .发现借款时间超6个月未清算，且金额在5000元及以上情况，书面报公司财会部。5 .备用金未清理的调出人员，财务部门不予办理工资关系调转手续，社保部门不予办理社保手续。第四章罚则第十五条备用金处罚规定1未建立备用金管理制度及备案的，公司财会部门将会同公司纪委提请党政主要领导对本项目的党政主要领导、分管财务领导、财务部门负责人视情节进行组织处理，并责令立即整改。2 .备用金借支金额显著超过借支人所办事项所需金额1万元及以上的，财务部门负责人未及时向有权签字人报告的，公司检查发现时将给予本项目通报批评；已报告

6、但有权签字人坚持借支的，给予有权签字人通报批评。发现备用金借支时间超过六个月未清算且金额在5000元及以上的，由本项目财务部门向公司财会部报告，公司财会部将及时向公司纪委移交处理；经查实有2次及以下未报告的给予通报批评、三次及以上未报告的，应提请对本项目财务部门负责人免职（视为不称职）。3 .公司发现、查实本项目连续三个月未能执行备用金到期“提醒”规定的，将给予本项目财务部门负责人通报批评；连续五个月未能执行备用金到期“提醒”规定的，应提请对本项目财务部门负责人免职。但未有本通知所称“提醒”的，不免除借支人责任。4 .本项目财务人员受到有权人干预无法执行或完整执行本通知及法律、法规和国资委、股份公司有关规定的，将书面向公司分管财务工作的领导、财务部门负责人报告。有证据表明已经报告的视情节从轻、减轻处理或免责，未报告的不免责。第五章附则第十六条本办法由本项目财务部负责解释。第十七条本办法自公布之日起执行。中铁五局五公司XX项目部2023年4月30日附件：中铁五局五公司备用金申请单部门:备用金申请事由预计清算时间年月日借款额估算过程申请金额合计（人民币大写）：,（小写）：J申请人签名：部门负责人意见：主管领导意见：年月日年月日年月日