管理专项审计：6方面问题清单、整改情况报告（收藏）.docx

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1、管理专项审计：6方面问题清单、整改情况报告（收藏）XX审计整改情况报告XXX：根据XX审报2023X号审计决报告指出的问题和要求，我X针对审计发现的问题高度重视，逐条对照问题制定整改措施，落实整改责任，积极进行了整改，现将整改情况报告如下：一、提高站位，切实加强审计整改工作。我X高度重视审计反馈意见，收到审计报告后迅速行动，针对审计发现的问题，主动”对号入座、逐一认领到位，不回避、不敷衍、不推卸，从严从快狠抓整改落实。我X于202X年X月X日召开局领导班子会议，通报了审计问题，研究部署审计整改工作，要求各相关责任股室、责任人强化审计整改责任，采取有效措施，切实整改审计查出的问题。二、多措并举，

2、严格落实审计整改任务。（一）部分部门预算编制不规范、不严谨1 .未编制XX管理费预算。整改情况：已完成整改措施：我X于202X年X月X日组织所有财务人员学习了中华人民共和国预算法，在以后的工作中，加强财务人员业务培训，规范预算资金管理。我X202X年及以后的预算资金使用严格按照财政批复预算用途使用财政资金。确需要调整的，将严格按照预算资金使用审批流程报本级政府同意，方可使用。2 .部分XX采购项目年初未编制政府采购预算。整改情况：已完成整改措施：我X全面梳理政府采购预算工作流程，加强XX采购预算管理，既查漏补缺又举一反三，进一步提升XX采购预算的管理效率和执行效果。在开展的下一财政年度部门预算

3、编制工作中，结合工作实际，兼顾科学性和计划性，精准、合理地做好部门收支测算，确保政策采购预算编制的全面性、科学性和及时性，有力夯实预算执行基础。同时，我X于202X年12月29日组织所有财务人员学习了XX集中采购目录及标准（2023年版），在以后的工作中，加强财务人员对政府采购文件学习，编制预算时严格按照XX集中采购目录及标准（2023年版）中XX集中采购目录中涵盖项目和招标项目进行采购预算编制，确保无一遗漏。此外，将进一步加强预算执行全过程管理，有效提高资金使用效益。3 .决算报表部分年初预算与人大批复数不完全一致。整改情况：已完成整改措施：我X决算报表数据严格按照经人大批复XX人民政府关于

4、下达202X年部门预算的通知（XX财通（202X）X号）文件中的预算数据填报。预算公开中数据为预算系统自动生成数据。我X在做预决算公开时，将再次仔细进行数据对照。出现不一致的情况，及时与工程师联系更正。（二）未全面执行政府采购制度1 .纳入集中采购目录的政府采购项目未实行集中采购。整改情况：已完成整改措施：我X于202X年12月29日组织所有财务人员学习了XX集中采购目录及标准（2023年版）以及中华人民共和国政府采购法，在以后的工作中，加强财务人员对政府采购文件学习，编制预算时严格按照XX集中采购目录及标准（2023年版）中XX集中采购目录中涵盖项目和招标项目进行采购预算编制，进一步规范财务

5、核算，确保无一遗漏。2 .存在规避XX集中采购的行为。整改情况：已完成整改措施：我X将在今后工作中按照政府采购法规和集中采购目录制度的规定，严格执行采购制度，依据目录与限额的规定的采购方式进行操作。X领导班子严格按照三重一大议事决策原则开展政府采购工作，确保采购程序合规合法。我局于202X年12月29日组织所有财务人员学习了XX集中采购目录及标准（2023年版）、中华人民共和国政府采购法、政府购买服务管理办法。在以后的工作中，加强财务人员对政府采购文件学习，做好监督，严格按照采购相关法律法规涵盖项目和招标项目进行采购。（三）合同签订环节随意，责任意识不强1 .合同签订不严谨，合同缺少签订日期、

6、合同期限。整改情况：已完成整改措施：第一是仔细翻阅所有凭证，对合同中缺少签订日期和合同期限的。按照合同要求，将日期和合同期限按照实际情况补充完整。第二是对制定了严格的会签制度，从制定合同开始即严格按程序层层审核把关，确保合同按要求和规范落实。签定之前首先由财务股进行审核，再由法制股对合同进行法制审核，后由项目分管领导、分管财务领导、主要领导进行把关审核签字，确保每个项目，每一份合同都能认真履行并做到合规合法严格按程序落实。2 .合同签订不及时，存在倒签合同现象。整改情况：已完成整改措施：提前规划好日常工作，避免出现先做工，后请示、再签合同的情况。一方面，加强财务对会计凭证的审核，对于出现走审批

7、流程，已经实施的请款，均不予报账。另一方面，要求相关负责人认真深入的学习相关的政策、法规，并进一步完善了财务报销制度，在今后工作中严格按照财务制度执行。（四）保安服务项目未严格执行合同约定1 .超付保安服务费用。整改情况：已完成整改措施：要求XX保安公司退还3-5月多付的15000元。202X年3月，我X与XX安保服务公司签订合同后，按照合同要求，XX公司每个月需要安排4名保安、2名保洁。3月份XX公司安排了3名保安、2名保洁；4月份XX公司安排了2名保安、2名保洁；5月份XX公司安排了2名保安、2名保洁。按照每个月3000元工资，因此XX公司于2023年12月份退还3-5月份多转的15000

8、元。我X以后将严格按照合同规定的支付方式执行，加强对财务工作的管理和监督，严格按制度规章开展财务工作。2 .保安购买服务项目监管不到位。整改情况：已完成整改措施：审计提出问题后，我X已立刻要求XX公司按照合同要求配齐保安人数。3 .未严格按照合同约定按月支付服务费用。整改情况：已走完请款流程，因财政资金紧张，暂未拨付。整改措施：202X年3月，我X与XX安保服务公司签订合同后，一次性将合同规定的12个月的工资，共计216000元拨付给XX安保公司。202X年4月XX安保服务公司退回202X年5月-2023年2月保安、保洁工资。202X年6月支付了5月份安保公司保安、保洁费。202X年6月开始停

9、止拨付给XX安保服务公司保安保洁费。202X年9月开始申请后续未拨付的保安、保洁费继续走政府采购流程，202X年10月，财政由于资金紧张，只给我X下达了定额公用经费指标。因无保安、保洁费预算指标，因此无法走政府采购集采流程。202X年12月，我X再次向区府、财政申请补发XX公司2023年6-12月保安、保洁费，区府同意后，由于财政还是无力支付该项目。202X年1月10日，停止了XX安保服务公司的服务。我X后续会密切关注财政通知，可以在202X年追加该项目经费时，立刻追加经费支付。（五）固定资产管理有待加强1 .固定资产盘点手续不完善。整改情况：已完成整改措施：加强资产日常管理工作，做好资产建账

10、、核算和登记工作，落实各固定资产的存放地点，使用情况，资产状况，资产的归属股室，定期或不定期进行清查盘点O2 .需处理的固定资产未及时处理。整改情况：持续推进中整改措施：（1）盘亏资产待XX财政X批复后处理。（2）损坏的固定资产，和XX市场监督管理X移交的原工商损坏资产批量处理。（3）闲置资产25项为原XX快检室快检设备，新建快检室后将以上设备重新安装至新建快检室。（六）会计核算不规范1 .部分培训报销发票不规范。整改情况：已完成整改措施：我X进一步完善相关报账手续，强化审核程序，对发票不规范的业务不予办理，加强报账审核流程管理。2 .部分原始凭证填制内容不完整。整改情况：已完成整改措施：我X

11、进一步完善相关报账手续，强化审核程序，提高财务人员专业能力，填写不完整、材料不完整的凭证不予报销。年底整理凭证时，多翻几遍，确保无遗漏。三、举一反三，有效巩固审计整改成果我X以落实审计整改为契机，举一反三、标本兼治，切实把审计意见和建议转化为完善制度、规范管理的有效措施，形成依法依规和按制度办事的机制，以制度机制固化整改成果。我X认真组织财务和相关股室工作人员学习了中华人民共和国预算法和XX预算监督条例等相关法律法规和工作制度，提高做好预算执行工作重要性的认识，在今后的工作中做到：一是进一步规范预算资金管理，强化预算的刚性约束，严格按照财政批复预算用途使用财政资金，对于预算不合理、执行进度慢、绩效不佳的项目，要及时督促责任部门，如涉及调整的，要按照预算资金调剂使用审批流程报区政府财政局同意。二是加强专项资金管理，严格按项目实行分类核算，杜绝挤占项目资金和项目间混支混用等情况发生，并依据职能和年度工作任务准确测算项目预算，控制和减少预算调整事项。三是强化财务人员和制度管理，进一步规范财务行为、提高财务管理水平，定期开展财务培训，多措并举，提高单位经济活动的合规性、效益性和科学性。在今后的工作中，我X将严格落实XX相关规定和要求，进一步加强各项制度建设，规范各项管理工作，特别是要强化财务管理，认真落实财务各项规章制度，严格执行各项工作纪律，以审计整改落实推动我局各项工作不断提升。