商业银行金融资产风险分类管理办法题库（客户经理、风险经理、后台适用）.docx

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1、商业银行金融资产风险分类管理办法题库（客户经理、风险经理、后台适用）一、单项选择题（每题2分，共40分）1、（）及其派出机构依照本办法规定对商业银行金融资产风险分类进行监检查，并采取相应监管措施。A银监会B、保监会C、银保监会（D、中国人民银行2、商业银行违反本办法规定的监管要求的，银保监会及其派出机构除采取本办法第四十一条规定的措施外，还可依据（）等法律法规规定采取监管措施或实施行政处罚。A、中华人民共和国银行业监督管理法I.）B、商业银行管理办法C、金融资产分类管理办法D、不良贷款管理办法3、对非零售债务人在本行的债权超过（）被分为不良的，对该债务人在本行的所有债权均应归为不良。经国务院金

2、融管理部门认可的增信方式除外。A5%B、10%（C、15%D、20%4、将不良资产上调至正常类或关注类时，应符合（）定义，并同时满足下列要求：A、正常类B、关注类C、正常类或关注类（D、正常类及关注类5、因并购导致偿债主体发生变化的，并购方和被并购方相关金融资产风险分类在（）不得上调，其中的不良金融资产不纳入第七条、第十（四）、第十一（四）等相关条款的指标计算。A3个月内8、6个月内（C、9个月内D、12个月内6、对于重组资产，应准确判断债务人财务困难的状况，严格按照本办法进行分类。重组前为正常类或关注类的资产，以及对现有债务提供的再融资，重组后应至少归为（）。A、关注类（B、次级类C、可疑类

3、D、损失类7、（）承担金融资产风险分类的监督责任，负责监督检查理（董）事会和高级管理层在金融资产风险分类方面的履职尽责情况并督促整改，相关监督检查情况应当纳入监事会工作报告。A、董事会B、监事会M）C、高级管理层D、全体股东8、（）承担金融资产风险分类的实施责任，执行理（董）事会的决议，履行职责。A、董事会B、监事会C、高级管理层D、全体股东9、所谓真实性原则。即风险分类应（）地反映金融资产风险水平。A、完整、及时B、全面、多方位C、单一、有效D、真实、准确10、债务人能履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能按时足额偿付。属于（）贷款。A、正常（正B、关注C、次级D、可疑11、虽然存在

4、一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益。属于（）类？A、正常B、关注（K）C、次级D、可疑12、债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值。属于（）类？A、正常B、关注次级（D、可疑13、可疑类:债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。属于（）。A正常B、关注C、次级D、可疑（正确咨14、在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产，这种情况属于（）类。A、可疑B、关注C、次级D、损失（15、商业银行对非零售资产开展风险分类时，应加强对债务人（）的分析，以评估债务人履约能力为中心，重点

5、考察债务人的财务状况、偿付意愿、偿付记录，并考虑金融资产的逾期天数、担保情况等因素。A、第一还款来源（B、抵押物价值及担保人实力C、其他还款来源D、固定资产积累16、所谓脱期法是一种直接根据（）划分风险分类的办法。A、逾期天数（IB、逾期次数C、逾期月数D、逾期周期17、以下哪个不属于重组资产对债务合同作出有利于债务人调整的金融资产的举措（）。A再融资B、借新还旧C、新增债务融资D、续贷：18、合同调整不包括以下情形（）。A、展期B、利息转为本金C、押品未置换,D、置换19、重组观察期自合同调整后约定的（）开始计算。A、第一次还款日（B、第7天C、第15天D、第一个月20、重组观察期不低于（）

6、年。A、半年B1年（正确各C、2年D、3年二、多项选择题（每题2分，共30分）1、应将符合下列（）情况之一的金融资产至少归为次级类A、本金、利息或收益逾期超过90天（：画:W）B、金融资产已发生信用减值（丁；充）C、债务人或金融资产的外部评级大幅下调，导致债务人的履约能力显著下降较宰）D、同一非零售债务人在所有银行的债务中，逾期超过90天的债务已经超过20%，2、应将符合下列（）情况之一的金融资产至少归为可疑类A、本金逾期超过180天B、本金、利息或收益逾期超过270天（?；）C、债务人逃废银行债务D、金融资产已发生信用减值，且预期信用损失占其账面余额50%以上3、应将符合下列（）情况之一的金

7、融资产归为损失类A、本金、利息或收益逾期超过360天（B、债务人已进入破产清算程序（C、金融资产已发生信用减值，且预期信用损失占其账面余额90%以上（7）D、贷款人失联超过90天4、将不良资产上调至正常类或关注类时，应符合正常类或关注类定义，并同时满足（）下列要求A、将不良资产上调至正常类或关注类时，应符合正常类或关注类定义，并同时满足下列要求（F确答案）B、经评估认为，债务人未来能够持续正常履行合同（C、债务人在本行已经没有发生信用减值的金融资产，其中，个人贷款、信用卡贷款、小微企业贷款可按照脱期法要求对不良资产进行上调I：3ZD、债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减

8、值5、对零售资产开展风险分类时，在审慎评估债务（）基础上，可根据单笔资产的交易特征、担保情况、损失程度等因素进行逐笔分类A、债务人履约能力，FB、偿付意愿，C、资产风险D、信用风险6、债务人财务困难包括（）情形：A、本金、利息或收益已经逾期。（）B、虽然本金、利息或收益尚未逾期，但债务人偿债能力下降，预计现金流不足以履行合同，债务有可能逾期。（）C、债务人的债务已经被分为不良。（D、债务人无法在其他银行以市场公允价格融资。iKE、债务人公开发行的证券存在退市风险，或处于退市过程中，或已经退市，且对债务人的履约能力产生显著不利影响及其他情形。，7、合同调整包括（）情形:A、展期、宽限本息偿还计划

9、；B、新增或延长宽限期;利息转为本金（C、降低利率，使债务人获得比公允利率更优惠的利率7D、允许债务人减少本金、利息或相关费用的偿付;I1）E、释放部分押品，或用质量较差的押品置换现有押品;卜肉/F、置换及其他放松合同条款的措施。8、观察期自合同调整后约定的（）开始计算，应至少包含连续（）还款期，并不得低于（）年A、重组日期B、第1次还款日，52个（1D、KJES9、重组前为（）的观察期内满足要求的，可上调为关注类。A、关注类B、次级类（可疑类D、正常类E、损失类（正晌笞案）10、重组观察期内债务人未按照合同约定（），或虽足额还款但（），再次重组的资产应至少归为次级类，并重新计算观察期。A及时

10、足额还款B、财务状况未有好转QC、偿还贷款D、仍有逾期11、债务人未发生财务困难情况下，对债务合同作出调整的（）或（）不属于重组资产。A、借款合同B、金融资产5再融资.D、财产追偿证明12、重组资产是指因债务人发生财务困难，为促使债务人偿还债务，对债务合同作出有利于债务人调整的金融资产，或对债务人现有债务提供再融资，包括（）、（）等。A、电话催收记录B、借新还旧C、新增债务融资（正厂D、再融资13、商业银行应健全金融资产风险分类管理的治理架构，明确（）的风险分类职责。A、董事会IB、监事会C、高级管理层ID、相关部门（一E、中层干部14、商业银行应依据有关信息披露的规定，及时披露金融资产风险分

11、类（），以及损失准备计提、损失核销等信息。A、方法B、等级C程序1D、结果（I15、各法人机构在本制度基础上细化金融资产风险分类流程，明确”初分、认定、审批”三级程序，加强各环节管理要求，建立有效的制衡机制，确保分类过程的（），以及分类结果的（）和（）。A、独立性8、准确性（匕：C、客观性ID、真实性E、审慎性三、判断题（每题3分，共30分）1商业银行金融资产风险分类办法所称风险分类是指商业银行按照风险程度将金融资产划分为不同档次的行为。（）单选题正确错误2、借商业银行对零售资产开展风险分类时，在审慎评估债务人履约能力和偿付意愿基础上，可根据单笔资产的交易特征、担保情况、损失程度等因素进行整体

12、分类。（）单选题正确错误（卜3、同一非零售债务人在其他银行的债务出现不良，但是在本行业务没有出现任何问题，那么本行可以归为正常类贷款。（）单选题错误（4、对于重组资产，重组前为正常类或关注类的资产，以及对现有债务提供的再融资，重组后应至少归为关注类。（）单选题正确错误5、重组资产是指因债务人发生财务困难，为促使债务人偿还债务，商业银行对债务合同作出有利于债务人调整的金融资产，或对债务人现有债务提供再融资，包括借新还旧、新增债务融资等。（）单选题正确I错误6、商业银行应按照金融资产类别、交易对手类型、产品结构特征、历史违约情况等信息，结合本行资产组合特征，明确各类金融资产的风险分类方法。分类方法

13、一经确定，应保持相对稳定。（）单选题正确（卜错误7、商业银行应至少每月对全部金融资产进行一次风险分类。对于债务人财务状况或影响债务偿还的因素发生重大变化的，应及时调整风险分类。（）单选题正确错误C8、商业银行应开发并持续完善金融资产风险分类相关信息系统，满足风险管理和审慎监管要求。（）单选题错误9、对于已实施资本计量高级方法的商业银行，应明确风险分类标准和内评体系违约定义之间的稳定对应关系。（）单选题正确错误10、应按照金融资产类别、交易对手类型、产品结构特征、历史违约情况等信息，结合本行资产组合特征，明确各类金融资产的风险分类方法。分类方法一经确定，可以根据实际情况进行调整。（）单选题正确错误（