XX镇2024年预算编制工作方案.docx

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1、XX镇2024年预算编制工作方案2024年是继续全面贯彻落实党的二十大精神至关重要的一年，也是加快推进“十四五”规划各项任务落地的关键一年。认真做好2024年预算编制工作，要按照镇党委、镇政府的决策部署和工作要求，科学合理安排财政预算收支,切实兜牢“三保”底线，强化对重大任务的财力保障。具体工作方案如下：一、编制原则要长期坚持把政府过紧日子和艰苦奋斗、勤俭节约作为安排预算收支的基本原则，加以全面贯彻落实；同时，还要坚持落实好以下原则：（一）预算法定原则。各预算单位（部门）要进一步增强法治观念，强化预算主体责任，严肃财经纪律，维护好预算的法定权威性和刚性约束力。（二）总量调控原则。各预算单位（部

2、门）年度预算实行总量调控，按照兜牢“三保”底线的要求，合理安排经济发展、社会事业、城市运行管理、民生保障以及城市建设等领域预算支出，努力提高重点项目的保障能力。（三）项目绩效原则。各预算单位（部门）认真执行预算成本绩效管理，所有预算项目必须开展事前绩效评估，坚决落实好预算绩效评价结果与年度项目预算安排挂钩机制。二编制主体预算编制主体主要是：所有与镇财政有经费缴拨关系的单位（部门）。各单位（部门）根据本工作方案要求，制定预算编制工作方案。三、编制内容（一）收入预算的编制单位（部门）预算收入主要包括各单位（部门）取得的财政拨款收入、事业单位经营收入和其他资金收入等。单位（部门）应将所有收入全部列入

3、预算，不得隐瞒、少列，并根据不同项目详细填列。（二）支出预算的编制1基本支出。包括人员经费支出和公用经费支出，人员实行定员定额的方式进行编制，公用经费厉行勤俭节约，按分项定额标准填列。2.项目支出。根据各单位（部门）年度发展目标、履行职能的需要以及存量资产情况进行科学论证、合理申报、严格审核、择重安排。四、工作要点（一）准确把握财政收支形势，确保财政运行平稳未来一个时期，全镇财政收入增速处于相对平稳的区间,随着各类刚性支出的上升，财政收支矛盾逐步凸显，财政运行仍将处于“紧平衡”状态。各预算单位（部门）在编制年度预算时要树立财政收支平衡的意识，做到量入为出、量力而行，时刻绷紧不发生系统性风险这根

4、弦，坚决守住收支平衡底线，按照轻重缓急，科学合理安排各项支出，确保全镇财政安全平稳运行。2024年各预算单位（部门）项目支出实行总量控制，以2023年年初预算数为基数，剔除一次性新增因素，并与预算执行情况挂钩。（二）坚决兜牢“三保”底线，统筹资金保障重点支出各预算单位（部门）要坚持“三保”支出在预算编制中的优先顺序，全面、完整、准确测算“三保”支出需求，做到应保尽保，不留硬缺口。凡留有“硬缺口”的部门（单位），无论何原因，在预算执行中全部通过部门预算总盘安排，不另行追加。要坚持集中财力办大事，紧紧围绕全镇重点工作,统筹各项资金资源，保障镇党委、镇政府重大决策及重点项目实施，全力保障政府实事项目

5、资金需求。（三）坚持政府长期过紧日子，严格控制一般性支出坚持厉行节约办一切事业，以最精简的资金保障单位履职和事业发展，严禁花钱大手大脚、铺张浪费等行为。强化人员经费管理，严禁超标准发放工资和津补贴，严禁自行提高标准、扩大范围和新设各类津补贴政策。公用经费定额预算继续按10%压减。“三公”经费及会议费不超过2023年初预算数。原则上不得购置、更新公务用车。严格出国（境）审批。从严从紧控制节庆、论坛等公务活动举办规模。（四）创新财政管理模式，推进预算管理一体化系统运用2024年全面实施全市统一的预算管理一体化系统。各预算单位（部门）要落实主体责任，按照一体化系统要求和统一标准，认真填报和审核年度预

6、算，确保预算支出的准确性和完整性。做好预算安排与预算执行的有机衔接，提升预算管理规范性。各预算单位（部门）要确保基础数据的准确性，补充完善人员信息、单位信息以及银行账户等基础信息。人员经费应与财政供养人员填报口径一致，包括行政、事业在编人员及离退休人员；公用经费按标准填报，确保不少填漏填。（五）强化预算绩效理念，推动预算支出提质增效各预算单位（部门）要牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的理念，充分考虑资金投入的效益与产出、产出与成本的匹配度，不断提高财政资金使用绩效。按照“谁申请、谁编报”的原则，在项目立项时开展事前评估，合理估算成本投入。在编制预算时，同步申报项目、政策和部门（单位）整体绩效

7、目标，绩效目标应指向明确、细化量化、合理可行、相互匹配。（六）强化预算刚性约束，严格新增项目审批继续强化对新增重大决策和项目的事前审核。预算一经批复必须严格执行，严控项目预算调整调剂和预算追加。单个项目支出调增额不超过10%2024年上半年原则上不予追加项目支出。确需新增的项目，要按照镇预算追加管理办法,镇长办公会通过后安排预算。（七）加强部门间协同理财，提高预算编制精准度1基本协同理财事项。一是人员基本情况和工资预算由镇党群办审核。二是居委会除人员支出外，基本支出和项目支出由镇社建办审核。三是公务用车购置与更新，由镇党政办负责审核。四是出国（境）经费，由镇党群办统筹编制。五是商品类政府采购，

8、居委会的由镇社建办统筹编制，其余单位由镇党政办负责统筹编制。2 .信息化项目。镇财政将对2024年信息化项目预算实行总盘控制，按区科委审批项目，在镇财政总盘内按照项目轻重缓急，择重优先安排信息化项目。同时，强化已建项目的评估，对于使用率低、发挥作用小、整体绩效评价差的项目，将统筹调整运维资金安排。3 .区级城市维护项目。城市维护类项目需经镇规建办评审，通过评审的再由镇财政复核后纳入财政项目库，2024年将根据年度财力情况优先安排上年度已批复项目。4 .政府购买服务项目。各预算单位（部门）政府购买服务规模不得超过2023年预算数，新增购买服务事项原则上不予安排。各预算单位（部门）按照本区“两张清

9、单”管理规定，结合巡视、巡察及各项专项检查中发现的问题，在预算安排中予以把控。五编制时间“一上”阶段（8月10日-9月20日）：各预算单位（部门）根据本次预算编制要求完成本单位（部门）基本支出和项目支出的填报工作，经过协同理财部门审核后，提交至镇财政所。“一下”阶段（9月21日-10月25日）：镇财政所根据全镇年度财力规模等情况，统筹平衡各部门（单位）预算,在对“一上”预算数进行严格审核后，提交镇长办公会讨论,通过后下达各单位（部门）预算控制数。“二上”阶段（10月26日-镇人代会召开前）：包含两个环节，一是10月26日至10月31日，各预算单位（部门）在镇财政所下达的预算控制数内，结合单位（

10、部门）工作实际进一步进行结构微调和完善，调整后再次提交至镇财政所;二是镇财政所在各预算单位（部门）“二上”预算数据的基础上，完成最后核准工作并汇总全镇预算数据,经镇相关会议审核后提交至镇人代会审议。“二下”阶段（镇人代会审议通过后一个月内）：对镇人代会审议通过的2024年预算下达到各预算单位（部门）o六、工作要求（一）认真科学谋划，加强组织领导各预算单位（部门）要充分认识2024年财政预算在推进全镇发展中的重要意义，统筹谋划本地区、本部门年度工作重点，体现到预算编制中。各预算单位（部门）负责人要主导预算编制工作，亲自审定把关年度预算，确保预算编制工作顺利推进。（二）围绕工作要求，保质保量推进任

11、务落实各预算单位（部门）要正确认识、高度重视新实施的预算管理一体化系统对预算编制与管理带来的新特点、新要求,对标对表财政部制定的统一标准和工作规范，超前谋划协同推进。要按照本方案提出的工作要点，在规定的时间节点内完成数据填报，相关材料提交前要经由单位负责人和分管领导签字同意，对审核中发现的问题及时整改补充完善，按时保质保量完成各项工作任务，不断提高本单位、本部门预算编制工作规范性与科学性。（三）统筹预算安排与执行，提高资金使用效益各预算单位（部门）要切实强化预算法定意识，增强预算刚性约束，统筹预算编制与执行。要充分考虑下一年度本单位、本部门实际，科学预测可用财力，项目安排的必要性和合理性，充分考虑困难因素，切实提高预算编制的精准性，减少在执行过程中的调整与追加。预算编制时同步考虑年度支出计划，预算下达后加快推进各项工作，保证各时间节点预算执行率。重大项目加快形成实物工作量，有效提升财政资金使用效益，为全镇经济社会发展更上新台阶做出新贡献。各预算单位（部门）即日起按照本工作方案要求，如实填报本单位（部门）预算，及时完成2024年度单位（部门）预算编制工作。