内控手册-5.2 员工培训.docx

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1、5.2员工培训1.1 概述规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）的员工培训过程，旨在根据计划目标，有序地开展各类教育培训工作，提高各级员工的技能素质及思想认识。1.2 适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。1.3 相关制度培训程序培训实施及效果评估管理办法招聘管理手册培训实施程序办公室员工上岗培训管理办法员工外部培训管理办法/规定操作员工上岗培训管理办法特殊岗位人员资格审查及管理办法。1.4 职责分工各部门：负责本部门的培训需求调查。战略人力资源部：负责进行培训需求分析，制定培训计划，下发通

2、过审批的培训计划并组织实施培训，以及对培训效果进行评估和对培训资料归档。各部门负责人：负责对人力资源部制定的培训计划进行审批。总经理：对各部门负责人审批通过的培训计划进行审批。1.6控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别15.2-CT1确保制定科学合理的培训管理制度经营效率目标25.2-CT2确保培训费用的合理使用经营效率目标35.2-CT3确保培训过程的合理经营效率目标45.2-CT4确保培训达到预期的效果经营效率目标1.7控制矩阵风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定1存在和发生/真实性；2完整性；3

3、权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露12T3,T45会计报表项目5.2-R1未结合公司实际情况制定公司员工培训管理程序，未规定归口管理部门，导致公司教育培训无序混乱，无法提高员工的素质与操作技能5.2-CT15.2-CA1公司战略人力资源部负责全公司的员工教育培训管理工作，管理职责：1）编制公司人才培养战略、中长期教育培训规划和年度培训计划；2）负责公司层次的员工教育培训组织实施和公司机关员工的教育培训；3）配合环安部做好特殊工种的教育培训1；4）对各单位的员工培训工作负责指导、督促和检查；5）建立公司机关员工教育培训台帐，健全公司员工教育培训台帐汇总表和特殊工种培训台帐汇总表预防型培训程序

4、；招聘管理手册培训程序；员工培训制度文件员工教育培训台帐汇总表；特殊工种培训台帐汇总表会计报表认定风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露12T3,T45会计报表项目5.2-R2公司培训计划不全面，对于企业发展战略、企业文化、健康安全等事项的培训等未纳入其中，导致员工的整体素质和凝聚力不强，影响公司日常的运营效率5.2-CT15.2-CA2各子公司员工教育培训管理工作由本单位的人力资源部门负责，管理职责：1）编制本单位的员工教育培训中长期规划和年度计划；2）负责部门

5、层次的员工教育培训，指导各部门做好培训工作，配合安全质检部做好安全和特殊工种培训；3）建立健全本部门员工教育培训台帐，员工教育培训台帐汇总表和特殊工种培训台帐汇总表；4）按期向公司战略人力资源部报送员工教育培训计划、报表和总结预防型培训程序员工培训制度文件；员工教育培训汇总表；特殊工种培训汇总表5.2-R3未根据岗位和部门制定有针对性、合理的员工培训计划，导致无法提高员工的素质与操作技能，影响公司日5.2-CT15.2-CA3公司各部门依据公司生产经营计划，根据年底的培训需求调查完成当年度员工教育培训计划，报公司战略人力资源部预防型培训程序年度员工教育培训计划风险编号风险描述对应控制目标编号关

6、键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露12T3,T45会计报表项目常运营效率5.2-R3未根据岗位和部门制定有针对性、合理的员工培训计划，导致无法提高员工的素质与操作技能，影响公司日常运营效率5.2-CT15.2-CA4公司战略人力资源部将各部门计划进行综合汇总，统筹平衡，制订岗位和部门培训计划预防型培训程序年度员工教育培训计划5.2-R3未根据岗位和部门制定有针对性、合理的员工培训计划，导致无法提高员工的素质与操作技能，影响公司日常运营效率5.2-CT15.2-CA5公司年度员工教育

7、培训计划报经集团战略人力资源部总监审批后，下发各部门贯彻执行和组织实施预防型培训程序年度员工教育培训计划表5.2-R3未根据岗位和部门制定有针对性、合5.2-CT15.2-CA6公司环安部负责全公司的特殊工种教育培训的计划、组织和实施管理工作，预防型培训程序;特殊员工培训制度文件；会计报表认定风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露12T3,T45会计报表项目理的员工培训计划，导致无法提高员工的素质与操作技能，影响公司日常运营效率建立健全公司特殊工种台帐，特殊工种培

8、训台帐汇总表岗位人员资格审查及管理办法特殊工种培训台帐汇总改5.2-R4培训费用无预算或预算编制不合理，导致培训经费难以控制、公司资金使用不合理，影响公司资金使用效率5.2-CT25.2-CA7年度培训计划制定完成后，应将费用计划纳入年度经营管理费用计划，对于不可预见的培训，可以单独列出费用项目预防型培训程序；员工外部培训I管理办法年度员工教育培训计划5.2-R5大额培训费用的支出无审批，导致培训资金使用无法控制，影响公司资金保全目标5.2-CT25.2-CA81）各部门严格按照上述工作流程开展员工教育培训工作，未经申报批准的培训一律不予支付培训费用。员工参加外部培训，需经战略人力资源部签字方

9、可报销有关培训费用；2）重大培训事项，包括外地学习培训、预防型员工外部培训管理办法培训费用审批表（培训申请表）会计报表认定风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露12T3,T45会计报表项目邀请专家来公司培训等花费较大的项目，应当根据估计开支规模，按照费用开支授权审批流程报相关领导批准，并在战略人力资源部进行备案5.2-R6培训未按照审批后的计划和预算开展，导致培训费用使用不合理或培训资金使用舞弊风险，影响公司资金使用效率5.2-CT25.2-CA9预算内培训费费用

10、按照年度培训计划执行，预算外费用由战略人力资源部及相关部门负责人按权限范围进行审批。编制/审批发现型员工外部培训管理办法培训申请表；培训审批表5.2-R7未规范培训单位选择的程序，难以保证培训单位质量，影响培训效果的实现5.2-CT35.2-CA1()战略人力资源部负责选择培训单位。培训单位的选择应当符合采购管理程序，条件许可的情况下，力争择优录取。战略人力资源部应当对来公司进行培训的导师进行资格检查，确保公司受训人员获得高水平或权威性的专业培训I预防型员工外部培训管理规定外培单位报价单；外培单位咨询原始记录风险对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹

11、会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露编号风险描述123455.2-R8外培合作时，培训协议未经审批、审核即签订，导致培训资金无法支付，造成法律纠纷5.2-CT35.2-CAI1外培合作时，战略人力资源部负责与外培机构签订相关合作协议，根据培训需求形成培训方案，经战略人力资源部领导和公司分管领导审批同意后，联系培训机构拟定培训协议，根据合同送审要求进行合同送审预型防员工外部培训管理规定培训方案；培训合同；培训申请表5.2-R9开展培训时，未要求参与人员进行签至11，导致员工不出席培训，影响培训效果的实现5.2-CT35.2-CA12公司

12、及各子公司人力资源部门组织各部门开展培训，并针对培训做好培训签到表、培训记录表、培训总结表的填写工作预型防培训程序；培训I实施程序；培训实施及效果评估管理办法培训申请表；培训签到表；培训总结表；员工教育培训台帐汇总表；员工教育培训统计报表5.2-R对新进员工未能组5.2-CT5.2-CA凡新员工一经录用报到后，接收单位要发现培训实培训汇总台1()织三级教育培训学313对其进行入厂前的厂规、劳动纪律和安型施程序；账；培训统会计报表认定风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露12T3,T45会计报表项目习，导致新进员工对公司的规章制度，岗位的安全意识等缺乏认识，影响公司日常生产和经营全培训，培训由人力资源和安全部门组织新进员工岗前培训计报表5.2-R11未能针对岗位进行教育培训，培训内容与培训人员日常工作情况脱节，造成培训无效化，影响公司日常经营效率5.2-CT35.2-CA14培训类别按培训实施阶段划分为上岗培训和在岗培训；按组织层次划分为公司级培训和部门级培训；按讲师来源划分为内部培训和外部培训；按培训对象划分为公司员工培训和外来厂商培训；按培训内容划分为素质培训和专业培训；按组织方式划分为日常培训和专项培训。发现型培训程序培训类别