票据管理制度.docx

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1、票据管理制度收据管理制度1、收据有出纳专人保管，领用时做好登记，并写清日期、收据的起始号码至终止号码。2、收据使用时，必须连号，不得跳号，字迹清楚，收费项目明确，大小写金额不得涂改、挖补，退费项目计算正确。3、使用过的收据，装订成册，及时交于财务中心销号，并做好登记，便于帮助查阅，以防漏号、遗失。4、做到收据日日清、月月结，作废收据及时记录登记，并与存根联同号，不得遗失，不得缺损，保存各联。5、收据不得借与他用，各类收据的用途不得混淆，不开与事实不符的收据，严格做到填写内容真实、完整。库存现金管理制度1、严格遵守国家有关现金管理制度，正确进行现金收支的核算。2、根据国务院发布的现金管理暂行条例

2、，严格遵守现金使用范围。3、库存现金的限额为保证本单位日常零星开支，应掌握在起点I(Xx)元以下，并严格遵守。4、现金收入应当妥善保管，及时送存银行，不得坐支。如有缺款，责任自负。并且全部纳入学校财务帐中。5、报销各类支出时，严格审核原始单据，有专人验收物品，并取得园领导的审批，方得报销。6、不做“白条低库”，不谎报用途套取现金。7、现金做到每日清点一次，并按照业务发生的先后顺序逐日逐笔登记现金流水帐，并将结余数与实际库存现金数进行核对，保证帐款相符。8、不得擅自挪用公款，不以个人名义存入储蓄，不保留帐外公款。银行存款管理制度1、严格遵守财务制度，做到“恪守信用，履约付款”，谁的钱进谁的帐，由谁支配。2、银行存款的收付严格执行银行结算制度的规定。3、银行支票的签发金额应不得超过付款时在付款人处实有的存款金额，禁止签发空头支票。4、银行支票与银行印章分人保管，使用时做好票据的申领手续。5、根据与银行存款收付业务有关的记帐凭证，应按时间先后顺序逐日逐笔进行登记。6、及时登记银行存款流水帐，以用来核算和监督银行存款的收付情况。7、每日与开户银行转来的对帐单余额进行核对，如双方余额不一致时，应即时查询原因，如有记帐错误，及时调节，如有未达帐项应通过编制“银行存款余额调节表”，使调节后的双方余额相等，做到帐帐相符。虹口区第三中心幼儿园2016、5